Информация о результатах проверки эффективности и правомерности расходования бюджетных ассигнований, выделенных на реализацию ведомственной целевой программы «Благоустройство территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на 2014 год», включая аудит в сфере закупок, в администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов»
В соответствии с пунктом 9 раздела I плана работы контрольно-счетной палаты муниципального образования «Город Саратов» на 2015 год, утвержденного распоряжением контрольно-счетной палаты муниципального образования «Город Саратов» от 22.12.2014 № 76-01-01, на основании распоряжения контрольно-счетной палаты муниципального образования «Город Саратов» от 01.10.2015 № 36-01-01 и удостоверений на право проведения проверки от 01.10.2015 № 33-01-31, от 09.10.2015 № 36-01-31, выданных исполняющим обязанности председателя контрольно-счетной палаты муниципального образования «Город Саратов» Антоновой Т.А., специалистами контрольно-счетной палаты: инспектором инспекции по контрольно-ревизионной работе Ломакиной О.В. (руководитель проверки), главным специалистом инспекции по контрольно-ревизионной работе Гребенниковой Н.Ю., ведущим специалистом инспекции по контрольно-ревизионной работе Генеральской Т.Ю. с 05.10.2015 по 06.11.2015 проведена проверка эффективности и правомерности расходования бюджетных ассигнований, выделенных на реализацию ведомственной целевой программы «Благоустройство территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на 2014 год», включая аудит в сфере закупок в администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов».
Период проверки: 2014 год.
Цель проверки: эффективность и правомерность расходования бюджетных ассигнований, выделенных на реализацию ведомственной целевой программы «Благоустройство территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на 2014 год», включая аудит в сфере закупок в администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» (далее по тексту – Администрация района).
Проверка проведена с ведома главы администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» К.С.
Проверка начата 05.10.2015, окончена 06.11.2015.
При проверке использовались: отчетность за 2014 год, отчеты о выполнении ведомственной целевой программы, муниципальные контракты, договоры на выполнение работ, включенных в Программу, акты о приемке выполненных работ, иные нормативные и правовые документы.
1. Анализ нормативно-правовой базы, учредительных документов и локальных документов, регламентирующих деятельность администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов».
Администрация района осуществляет деятельность на основании Положения об администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» (далее по тексту – Положение), утвержденного решением Саратовской городской Думы от 29.01.2009 № 36-398 (в редакции от 23.04.2015).
Администрация Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» является территориальным структурным подразделением администрации муниципального образования «Город Саратов», осуществляющим от имени администрации муниципального образования «Город Саратов» исполнительно-распорядительные функции по вопросам местного значения в границах внутригородской территории Ленинского района в части и объеме, установленных Положением, а также иными муниципальными правовыми актами.
В соответствии с действующим Положением одними из основных задач Администрации района, связанными с решением вопросов местного значения, являются:
– участие в формировании, исполнении бюджета города и контроле за исполнением бюджета города;
– владение, пользование имуществом, находящимся в муниципальной собственности;
– организация благоустройства и озеленения территории района;
– организация освещения улиц, установки указателей с названиями улиц и номерами домов;
– иные задачи Администрации района, связанные с решением вопросов местного значения.
Администрация района в соответствии с возложенными на нее задачами:
– осуществляет функции главного распорядителя средств бюджета города;
– осуществляет функции муниципального заказчика в соответствии с законодательством и принимаемыми в соответствии с ним решениями городской Думы;
– участвует в разработке и реализации программы социально-экономического развития города, анализирует состояние экономики и социальной сферы района;
– в соответствии с муниципальными правовыми актами является держателем объектов имущественной части муниципальной казны;
– обеспечивает содержание зеленых зон, зеленых насаждений и занимаемых ими территорий, находящихся в границах района;
– обеспечивает проведение мероприятий по озеленению района;
– выдает разрешения на производство земляных и вскрышных работ на тротуарах, внутриквартальных проездах, газонах и других объектах благоустройства, находящихся на территории района, осуществляет контроль за сроками и качеством восстановительных работ, а также принимает выполненные восстановительные работы;
– осуществляет иные полномочия в сфере благоустройства территории района в соответствии с Правилами благоустройства территории муниципального образования «Город Саратов»;
– участвует в развитии и содержании объектов инфраструктуры, необходимой для организации движения по маршрутам движения пассажирского транспорта, в том числе по размещению остановочных пунктов пассажирского транспорта на территории района;
– организует благоустройство и усовершенствование ландшафтно-архитектурных комплексов мест массового отдыха населения (парков, скверов и т.п.), расположенных на территории района, а также их регулярную уборку;
– участвует в разработке и реализации ведомственных и муниципальных программ;
– запрашивает и получает в установленном порядке от структурных подразделений администрации города, предприятий и организаций всех форм собственности информацию и сведения, необходимые для выполнения возложенных задач;
– организует и осуществляет муниципальный контроль за соблюдением на территории района требований, установленных муниципальными правовыми актами, принятыми по вопросам местного значения, в рамках компетенции администрации района, установленной Положением.
Администрация района является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, бюджетную смету, лицевые счета в соответствии с законодательством, печать со своим наименованием, а также соответствующие штампы и бланки, выступает истцом и ответчиком в суде, от своего лица совершает сделки, обладает имущественными и неимущественными правами и несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Юридический адрес и местонахождение Администрации района: 410052, г. Саратов, ул. Международная, д. 1.
Администрация района зарегистрирована инспекцией МНС России по Ленинскому району г. Саратова 26.01.1998 за основным государственным регистрационным номером 1036405301954.
Свидетельством серии 64 № 002952022, выданным инспекцией Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г. Саратова, 03.11.2000 Администрация района поставлена на налоговый учет с присвоением ИНН/КПП 6453015253/645301001.
2. Проверка эффективности и правомерности расходования бюджетных ассигнований, выделенных на реализацию ведомственной целевой программы «Благоустройство территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на 2014 год» (далее по тексту – Программа).
Постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 05.11.2013 № 2707 «Об утверждении ведомственной целевой программы «Благоустройство территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на 2014 год» (далее по тексту – Постановление) была утверждена Программа.
Цель Программы – повышение уровня благоустройства территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов».
Основные задачи Программы:
– выполнение комплекса работ по благоустройству дорожных сооружений на автомобильных дорогах общего пользования местного значения;
– организация озеленения территории района и обустройство зеленых зон малыми архитектурными формами;
– обустройство мест проведения массовых мероприятий.
Источником финансирования Программы является бюджет муниципального образования «Город Саратов».
Первоначальный объем финансирования мероприятий Программы составлял 65 820,4 тыс. рублей.
Постановлениями администрации муниципального образования «Город Саратов» от 28.01.2014 № 185, от 08.05.2014 № 1226, от 18.06.2014 № 1705, от 28.08.2014 № 2370, от 14.10.2014 № 3221, от 26.11.2014 № 3760 в Программу в течение 2014 года были внесены изменения, а именно:
– изменено количество/площадь отремонтированных посадочных площадок остановочных пунктов городского транспорта с 12 шт./522,9 кв. м на 13 шт./610,9 кв. м;
– отменен снос и обрезка сухих деревьев в количестве 1000 шт.;
– добавлено количество/протяженность восстановленных подпорных стен – 1 шт./194,51 кв. м;
– добавлена площадь окрашенных ограждений контейнерных площадок – 595,27 кв. м;
– изменено количество восстановленных малых архитектурных форм (скамеек/урн) с 561/510 на 584/578;
– отменено восстановление 1 фонтана;
– отменено восстановление 9 игровых площадок;
– изменено количество установленных ограждений контейнерных площадок с 25 шт. на 15 шт.;
– отменено количество/протяженность смонтированных гирлянд – 163 шт./4290,0 п. м;
– добавлено количество подготовленных рабочих документаций на ремонт фонтана – 1;
– добавлено количество отремонтированных фонтанов – 1;
– добавлено количество /протяженность установленных гирлянд – 105 шт./2835,0 п. м;
– добавлено количество отремонтированных гирлянд/светодиодных конструкций – 5/2 шт.
Также были изменены финансовые показатели Программы с изменением общего объема финансирования, в том числе:
– содержание дорожных сооружений на автомобильных дорогах общего пользования местного значения изменено с 3 902,0 тыс. рублей до 3 556,3 тыс. рублей;
– ремонт дорожных сооружений на автомобильных дорогах общего пользования местного значения изменен с 1 248,4 тыс. рублей до 1 463,7 тыс. рублей;
– создание (восстановление) зеленых насаждений (зеленых зон) и содержание занимаемых ими территорий изменено с 45 299,3 тыс. рублей до 45 637,4 тыс. рублей;
– установка, ремонт и восстановление малых архитектурных форм в зеленых зонах изменено с 11 830,7 тыс. рублей до 12 269,5 тыс. рублей;
– устройство иллюминации на территории района изменено с 3 540,0 тыс. рублей до 3 471,8 тыс. рублей.
В результате изменения финансовых показателей объем финансирования Программы составил 66 398,7 тыс. рублей, что на 578,3 тыс. рублей (0,88%) больше первоначально запланированного (восстановление подпорной стены).
Администрация района в соответствии с п. 6 ст. 3 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее по тексту – Федеральный закон № 44-ФЗ) является муниципальным заказчиком (далее по тексту – Заказчик).
В соответствии со ст. 38 Федерального закона № 44-ФЗ распоряжением администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» от 09.01.2014 № 2-р создана контрактная служба по осуществлению закупок для нужд Заказчика без образования отдельного структурного подразделения в составе шести человек (изменения от 14.04.2014 № 492-р). Данным распоряжением утверждено Положение о контрактной службе, определены функции и полномочия контрактной службы, ответственность работников. В соответствии с ч. 6 ст. 38 Федерального закона № 44-ФЗ четверо работников контрактной службы имеют дополнительное образование в сфере закупок.
Заказчиком, в соответствии со ст. 39 Федерального закона № 44-ФЗ распоряжением администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» от 28.02.2014 № 233-р создана единая постоянно действующая комиссия по осуществлению закупок в составе 5 человек (изменения от 14.04.2014 № 491-р). Данным распоряжением утверждено Положение о единой постоянно действующей комиссии по осуществлению закупок для муниципальных нужд, определены функции, порядок работы, ответственность членов единой комиссии.
В соответствии с ч. 3, 6 ст. 94 Федерального закона № 44-ФЗ Заказчиком создана приемочная комиссия в составе 8 человек для осуществления приемки результатов отдельного этапа исполнения муниципального контракта, а также поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги для нужд Администрации района (распоряжения от 17.01.2014 № 33-р, от 30.07.2014 № 1089-р, от 31.12.2014 № 2261-р). Утверждено положение о приемочной комиссии, определяющее организационную деятельность, функции, ответственность членов комиссии.
В соответствии с приказом Минэкономразвития Российской Федерации и Федерального Казначейства от 27.12.2011 № 761/20н «Об утверждении Порядка размещения на официальном сайте планов-графиков размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд заказчиков и формы планов-графиков размещения заказа на поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг для нужд заказчиков» с учетом приказа Минэкономразвития РФ и Федерального казначейства от 20.09.2013 № 544/18н «Об особенностях размещения на официальном сайте РФ в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» для размещения информации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг планов-графиков размещения заказов на 2014 и 2015 годы» план-график осуществления закупок на 2014 год размещен на официальном сайте 17.01.2014, что соответствует требованию к сроку его опубликования.
Для исполнения Программы Администрацией района было заключено 9 муниципальных контрактов и 10 договоров на общую сумму 66 378,2 тыс. рублей, из них: 5 контрактов на общую сумму 56 757,9 тыс. рублей по итогам проведения открытых аукционов в электронной форме в соответствии с п. 25 ч. 1 ст. 93 Федерального закона № 44-ФЗ; 3 контракта на общую сумму 4 945,6 тыс. рублей по итогам проведения открытых аукционов в электронной форме в соответствии со ст. 70 Федерального закона № 44-ФЗ; 1 контракт на сумму 3 831,3 тыс. рублей по итогам проведения открытых аукционов в электронной форме в соответствии со ст. 41 Федерального закона № 94-ФЗ от 21.07.2005 (срок исполнения контракта до 31.12.2014); 10 договоров на общую сумму 843,4 тыс. рублей в соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 93 Федерального закона № 44-ФЗ.
В соответствии с ч. 8 ст. 34 Федерального закона № 44-ФЗ штрафы начисляются за неисполнение или ненадлежащее исполнение поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных контрактом, за исключением просрочки исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств (в том числе гарантийного обязательства), предусмотренных контрактом. Размер штрафа устанавливается контрактом в виде фиксированной суммы, определенной в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
В нарушение ч. 5, 8 ст. 34 Федерального закона № 44-ФЗ в муниципальных контрактах на общую сумму 61 703,5 тыс. рублей, заключенных Заказчиком в целях исполнения программных мероприятий, не установлен размер штрафа в виде фиксированной суммы.
Проверкой соблюдения принципа эффективности конкурентных процедур установлено.
При проведении девяти конкурентных процедур (электронный аукцион) пять из них не состоялись по причине подачи одной заявки. В соответствии с требованиями п. 25 ч. 1 ст. 93 Федерального закона № 44-ФЗ пять контрактов на общую сумму 56 757,9 тыс. рублей заключены с единственным поставщиком по начальной максимальной цене. При проведении состоявшихся конкурентных процедур установлены закупки, в ходе которых получено снижение начальной цены контракта от 0,5% до 8,5%. Общая экономия бюджетных средств по заключенным контрактам для выполнения программных мероприятий составила 400,6 тыс. рублей, или 0,6% от общей суммы контрактов по начальной (максимальной) цене.
В соответствии с ч. 3 ст. 94 Федерального закона № 44-ФЗ Администрацией района проводилась экспертиза, как своими силами (приемочной комиссией), так и с привлечением экспертных организаций.
Так, между Администрацией района и ООО «Дитеско» заключен договор от 22.07.2014 № 1/2207 на оказание услуг по осуществлению экспертизы результатов выполненных работ по ремонту фонтана в сквере «Победа» Ленинского района г. Саратова, осуществляемого в соответствии с муниципальным контрактом от 15.07.2014 № 0160300033214000017-0059442-02.
В соответствии с ч. 10 ст. 94 Федерального закона № 44-ФЗ и п. 10 постановления Правительства Российской Федерации от 28.11.2013 № 1093 «О порядке подготовки и размещения в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения» к отчету об исполнении муниципального контракта Заказчиком должны прилагаться заключение по результатам экспертизы исполнения контракта, поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги и документ о приемке таких результатов.
В нарушение ч. 10 ст. 94 Федерального закона № 44-ФЗ и постановления Правительства Российской Федерации от 28.11.2013 № 1093 на официальном сайте в разделе «Отчеты заказчиков» Заказчиком не размещено заключение экспертной организации ООО «Дитеско», выданное по результатам экспертизы выполненной работы к отчету об исполнении муниципального контракта от 15.07.2014 № 0160300033214000017-0059442-02, заключенного с ООО «Стройспортиндустрия».
Проверкой соблюдения требований законодательства о закупках при разработке документации об аукционе в электронной форме установлено.
В нарушение ч. 3 ст. 63 Федерального закона № 44-ФЗ при осуществлении закупки № 0160300033214000017 на выполнение работ по ремонту фонтана в сквере «Победа» в Ленинском районе г. Саратова Заказчиком сокращены сроки подачи заявок.
Так, в соответствии с извещением от 06.06.2014 о проведении закупки № 0160300033214000017 Заказчиком установлена дата окончания подачи заявок 21.06.2014 (15-й день), начальная (максимальная) цена контракта составляет 4 341,3 тыс. рублей. Однако, согласно ч. 3 ст. 63 Федерального закона № 44-ФЗ, в случае, если начальная (максимальная) цена контракта превышает три миллиона рублей, заказчик размещает в единой информационной системе (далее по тексту – ЕИС) извещение о проведении электронного аукциона не менее чем за 15 дней до даты окончания срока подачи заявок на участие в нем.
В нарушение ч. 2 ст. 63 Федерального закона № 44-ФЗ в извещении и документации об электронном аукционе на выполнение работ по ремонту посадочной площадки остановочного пункта городского транспорта, расположенного в Ленинском районе г. Саратова, Заказчиком ограничены сроки подачи заявок участниками закупки.
Так, Заказчиком 13.10.2014 в ЕИС размещены извещение об осуществлении закупки № 0160300033214000024 и документация об аукционе на выполнение работ по ремонту посадочной площадки остановочного пункта городского транспорта, расположенного в Ленинском районе г. Саратова. Начальная (максимальная) цена контракта – 185,7 тыс. рублей. Согласно извещению и п. 5.1. части I документации об аукционе, срок подачи заявок участниками аукциона установлен с момента размещения извещения о проведении аукциона по 20.10.2014 (7 день)
.
В соответствии с ч. 2 ст. 63 Федерального закона № 44-ФЗ в случае, если начальная (максимальная) цена контракта (цена лота) не превышает три миллиона рублей, заказчик размещает в ЕИС извещение о проведении электронного аукциона не менее чем за семь дней до даты окончания срока подачи заявок на участие в таком аукционе.
В нарушение ч. 12 ст. 95 Федерального закона № 44-ФЗ в документации (проекте муниципального контракта) об электронном аукционе № 0160300033214000017 сокращен срок размещения в ЕИС решения заказчика об одностороннем отказе от исполнения контракта и направления такого решения поставщику (подрядчику).
Так, пунктом 2.15.2 проекта муниципального контракта установлено, что решение заказчика об одностороннем отказе от исполнения контракта в течение одного рабочего дня, следующего за датой принятия указанного решения, размещается в ЕИС и направляется поставщику (подрядчику, исполнителю) по почте заказным письмом с уведомлением о вручении по адресу поставщика (подрядчика, исполнителя), указанному в контракте, а также телеграммой, либо посредством факсимильной связи, либо по адресу электронной почты, либо с использованием иных средств связи и доставки, обеспечивающих фиксирование такого уведомления и получение заказчиком подтверждения о его вручении поставщику (подрядчику, исполнителю).
Согласно ч. 12 ст. 95 Федерального закона № 44-ФЗ, решение заказчика об одностороннем отказе от исполнения контракта не позднее, чем в течение трех рабочих дней с даты принятия указанного решения, размещается в ЕИС и направляется поставщику (подрядчику, исполнителю) по почте заказным письмом с уведомлением о вручении по адресу поставщика (подрядчика, исполнителя), указанному в контракте, а также телеграммой, либо посредством факсимильной связи, либо по адресу электронной почты, либо с использованием иных средств связи и доставки, обеспечивающих фиксирование такого уведомления и получение заказчиком подтверждения о его вручении поставщику (подрядчику, исполнителю).
В нарушение ч. 20 ст. 95 Федерального закона № 44-ФЗ в документации (проекте муниципального контракта) об электронном аукционе № 0160300033214000017 сокращен срок размещения в ЕИС решения поставщика (подрядчика) об одностороннем отказе от исполнения контракта и направления такого решения заказчику.
Так, пунктом 2.16.1 проекта муниципального контракта установлено, что решение подрядчика об одностороннем отказе от исполнения контракта в течение одного рабочего дня, следующего за датой принятия указанного решения, размещается в ЕИС и направляется заказчику, указанному в контракте, а также телеграммой, либо посредством факсимильной связи, либо по адресу электронной почты, либо с использованием иных средств связи и доставки, обеспечивающих фиксирование такого уведомления и получение поставщиком (подрядчиком, исполнителем) подтверждения о его вручении заказчику.
Согласно ч. 20 ст. 95 Федерального закона № 44-ФЗ решение поставщика (подрядчика, исполнителя) об одностороннем отказе от исполнения контракта не позднее, чем в течение трех рабочих дней с даты принятия такого решения, направляется заказчику по почте заказным письмом с уведомлением о вручении по адресу заказчика, указанному в контракте, а также телеграммой, либо посредством факсимильной связи, либо по адресу электронной почты, либо с использованием иных средств связи и доставки, обеспечивающих фиксирование такого уведомления и получение поставщиком (подрядчиком, исполнителем) подтверждения о его вручении заказчику.
В нарушение ч. 3 ст. 103 Федерального закона № 44-ФЗ в реестр контрактов Заказчиком информация направлена позднее трех рабочих дней с даты исполнения контракта № 0160300033214000024-0059442-01, заключенного с ООО «Пелорус-С» на сумму 184,8 тыс. рублей. Сведения об исполнении контракта направлены в реестр контрактов 10.12.2014, однако работы приняты заказчиком 12.11.2014, оплата произведена 24.11.2014 (платежное поручение № 8508 от 17.11.2014).
В соответствии с распоряжениями комитета по управлению имуществом г. Саратова от 16.12.2010 № 1649-р «О включении в Сводный реестр муниципальной казны подземного перехода», от 01.12.2011 № 1357-р «О включении муниципального имущества в Сводный реестр муниципальной казны», от 20.01.2011 № 49-р «О включении лестниц в Сводный реестр муниципальной казны», от 06.12.2012 № 1928-р (с изменениями от 14.02.2013 № 438-р, от 09.10.2013 № 3294-р, от 10.11.2014 № 5016-р), от 06.12.2012 № 1934-р (с изменениями от 15.02.2013 № 439-р), от 06.12.2012 № 1937-р «О принятии к пообъектному и бухгалтерскому учету объектов имущественной части муниципальной казны, расположенных на территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов», включенных в Сводный реестр объектов муниципальной казны», от 28.05.2014 № 1747-р «О включении остановочного пункта городского транспорта, расположенного на территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» в реестр муниципальной собственности муниципального образования «Город Саратов» и Сводный реестр объектов муниципальной казны», от 21.11.2014 № 5422-р «О включении объекта в реестр муниципальной собственности муниципального образования «Город Саратов» за Администрацией района закреплен ряд объектов, в отношении которых необходимо обеспечить комплекс работ по их содержанию и ремонту. В том числе:
– содержание и ремонт 2 подземных переходов общей площадью 677,4 кв. м;
– содержание 142 остановочных пунктов городского транспорта общей площадью 7375,9 кв. м, из них ремонт 13 посадочных площадок остановочных пунктов городского транспорта общей площадью 610,9 кв. м;
– содержание 3155,0 (3140,7) тыс. кв. м зеленых насаждений (зеленых зон): покос травы, спил деревьев, вывоз мусора;
– ремонт 5150,0 кв. м дорожек в зеленых зонах;
– содержание 2 лестниц общей площадью 340,32 кв. м;
– восстановление 9113,0 кв. м ограждений;
– восстановление подпорной стены протяженностью 194,51 м;
– окраска 595,27 кв. м ограждений контейнерных площадок;
– ремонт фонтана;
– восстановление 584 скамеек и 578 урн;
– ремонт 5 гирлянд и 2 светодиодных конструкций.
Проверкой исполнения муниципальных контрактов и договоров, заключенных Администрацией района в рамках программных мероприятий, установлено.
Проверкой исполнения муниципального контракта от 01.04.2014 № 0160300003413000007-0059442-01 на выполнение работ по содержанию зеленых зон, дорожных сооружений на автомобильных дорогах общего пользования местного значения муниципального образования «Город Саратов» в I квартале 2014 года, заключенного с МУП «Дорстрой» (далее по тексту – муниципальный контракт от 01.01.2014) на сумму 3 831,3 тыс. рублей, установлено. Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 3 831,3 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме.
1. В приложении № 2 к муниципальному контракту от 01.01.2014 указана зеленая зона (как перечень объектов для выполнения работ) по ул. Ольховая. Однако распоряжением комитета по управлению имуществом г. Саратова от 06.12.2012 № 1928-р за Администрацией района как за держателем объектов имущественной части муниципальной казны по состоянию на 01.01.2014 была закреплена зеленая зона по ул. Ольховская площадью 1184,2 кв. м.
Согласно данным бухгалтерского учета (Ведомость имущества казны счет 010800000 «Нефинансовые активы имущества казны за 2014 год), на балансе Администрации района по состоянию на 01.01.2014 числится зеленая зона по ул. Ольховская, в то время как объект благоустройства по ул. Ольховая, указанный в муниципальном контракте от 01.01.2014, на балансе отсутствует.
Таким образом, Администрацией района по актам о приемке выполненных работ от 31.03.2014 № 6, от 15.03.2014 № 5, от 28.02.2014 № 4, от 14.02.2014 № 3, от 31.01.2014 № 2, от 15.01.2014 № 1 необоснованно приняты работы по содержанию зеленой зоны площадью 1184,2 кв. м, не числящейся на балансе, в общей сумме 0,4 тыс. рублей.
2. В приложении № 2 к муниципальному контракту от 01.01.2014 указаны остановочные пункты (как перечень объектов для выполнения работ), в том числе:
– остановочный пункт остановка «Милиция» (в центр) по ул. ИпподромнаяД;
– остановочный пункт остановка «Международная» (в центр) по пр. 50 лет Октября ДП;
– остановочный пункт «Студгородок» (в центр) по ул. Шехурдина, 3.
Распоряжениями комитета по управлению имуществом г. Саратова от 06.12.2012 № 1934-р, от 15.02.2013 № 439-р за Администрацией района как за держателем объектов имущественной части муниципальной казны на 01.01.2014 были закреплены остановочные пункты, в том числе по следующим адресам:
– остановочный пункт остановка «Милиция» (в центр) по ул. Ипподромная, 1 общей площадью 82,2 кв. м;
– остановочный пункт остановка «Международная» (в центр) по пр. 50 лет Октября, 111 общей площадью 42,0 кв. м;
– остановочный пункт «Студгородок» по ул. Шехурдина, 2 общей площадью 62,8 кв. м.
Согласно данным бухгалтерского учета (Ведомость имущества казны счет 010800000 «Нефинансовые активы имущества казны за 2014 год), на балансе Администрации района по состоянию на 01.01.2014 числятся остановочные пункты, расположенные по адресам, указанным в распоряжениях комитета по управлению имуществом г. Саратова, в то время как объекты благоустройства (остановочные пункты), указанные в муниципальном контракте от 01.01.2014, на балансе отсутствуют.
Таким образом, Администрацией района по актам о приемке выполненных работ от 31.03.2014 № 6, от 15.03.2014 № 5, от 28.02.2014 № 4, от 14.02.2014 № 3, от 31.01.2014 № 2, от 15.01.2014 № 1 необоснованно приняты работы по содержанию 3 остановочных пунктов общей площадью 187,0 кв. м, не числящихся на балансе, в общей сумме 20,2 тыс. рублей.
3. Согласно акту КС-2 от 31.03.2014 № 6 за период с 16.03.2014 по 31.03.2014, МУП «Дорстрой» с территории Ленинского района вывезено и утилизировано 950,19123 куб. м мусора. К проверке представлены талоны МУП БКО «Спецавтохозяйство по уборке города» на утилизацию 952,0 куб. м мусора на городском полигоне по ул. 2-я Гуселка. Однако прием и утилизация мусора на городском полигоне МУП БКО «Спецавтохозяйство по уборке города» прекращены с 24.03.2014 в связи с отсутствием у предприятия лицензии. Таким образом, необоснованные расходы по вывозу и утилизации мусора в период с 24.03.2014 по 31.03.2014 составили 96,8 тыс. рублей.
4. Согласно актам КС-2 от 31.01.2014 № 2 ,от 14.02.2014 № 3, от 28.02.2014 № 4, от 15.03.2014 № 5 в период с 16.01.2014 по 15.03.2014 МУП «Дорстрой» производились работы по обрезке 16 шт. и сносу 170 шт. деревьев. Однако перечень улиц зеленых насаждений, на которых производились данные работы (приложение к актам КС-2) отсутствует.
В нарушение «Порядка предоставления разрешения на снос, обрезку, пересадку зеленых насаждений, согласования дендропланов, видового состава и возраста высаживаемых деревьев и кустарников при компенсационном озеленении» (приложение № 1), утвержденного постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 31.05.2011 № 1093, п. 5 «Положения о создании, развитии и сохранении зеленых насаждений на территории муниципального образования «Город Саратов», утвержденного решением Саратовской городской Думы от 27.04.2010 № 50-593, оформленное разрешение на снос деревьев в период с 08.02.2014 по 15.03.2014 Администрацией района к проверке не представлено. Расходы на обрезку и снос деревьев без указания адреса их местонахождения, а так же в отсутствие соответствующего разрешения составили 561,8 тыс. рублей.
Проверкой исполнения муниципального контракта от 07.04.2014 № 0160300033214000008-0059442-02 на выполнение работ по содержанию зеленых зон, дорожных сооружений на автомобильных дорогах общего пользования местного значения муниципального образования «Город Саратов» в II, III, IV кварталах 2014 года, заключенного с МУП «Дорстрой» (далее по тексту – муниципальный контракт от 07.04.2014) на сумму 2 565,9 тыс. рублей, установлено. Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 2 564,1 тыс. рублей. Произведена оплата в сумме 2 520,1 тыс. рублей. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 составляет 44,0 тыс. рублей.
1. В соответствии с актами КС-2 от 30.04.2014 № 1, от 15.05.2014 № 2 в период с 07.04.2014 по 15.05.2014 производилась помывка остановочного пункта, расположенного по ул. ИпподромнаяД. Однако, согласно данным бухгалтерского учета, остановочный пункт по данному адресу на балансе Администрации района не числится. Необоснованные расходы по содержанию остановочного пункта, не числящегося на балансе, составили 0,8 тыс. рублей.
2. Согласно акту КС-2 от 31.05.2014 № 4 (приложение к акту) в период с 15.05.2014 по 31.05.2014:
– произведен ремонт остановочной площадки (пункта) «Елшанка» из центра (площадь асфальтового покрытия 60,0 кв. м, борткамень – 28,35 п. м). Однако Программой ремонт данной посадочной площадки остановочного пункта городского транспорта не предусмотрен, в приложении № 2 к муниципальному контракту от 07.04.2014 данная остановочная площадка также не указана. Необоснованные расходы по ремонту остановочной площадки «Елшанка» из центра составили 63,1 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочного пункта «Бардина» из центра (площадь асфальтового покрытия 30,0 кв. м, борткамень – 19,8 п. м). Согласно акту освидетельствования ответственных конструкций от 21.05.2014 № 1, работы по устройству асфальтобетонных покрытий дорожек и тротуаров однослойных из мелкозернистой асфальтобетонной смеси толщиной 3 см (4 см) тип Г II выполнены 21 мая. Однако в соответствии с товарной накладной, предъявленной к проверке, асфальтобетонная смесь тип Г II приобретена МУП «Дорстрой» у ООО «Викинг-А.Ю.» по товарной накладной от 29.05.2014 № 10, то есть спустя 8 дней после укладки асфальта. Необоснованные расходы на ремонт данной посадочной площадки составили 12,6 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочного пункта «Торговый дом» из центра (площадь асфальтового покрытия 42,0 кв. м, борткамень – 18,35 п. м). Согласно акту освидетельствования ответственных конструкций от 27.05.2014 № 1, работы по устройству асфальтобетонных покрытий дорожек и тротуаров однослойных из мелкозернистой асфальтобетонной смеси толщиной 3 см (4 см) тип Г II выполнены 27 мая. Однако в соответствии с товарной накладной № 10, предъявленной к проверке, асфальтобетонная смесь тип Г II приобретена МУП «Дорстрой» у ООО «Викинг-А.Ю.» 29.05.2014, то есть спустя 2 дня после укладки асфальта. Необоснованные расходы на ремонт данной посадочной площадки составили 17,6 тыс. рублей.
3. Согласно акту КС-2 от 16.06.2014 № 6 (приложение к акту) в период с 01.06.2014 по 15.06.2014:
– произведен ремонт 4 остановочных пунктов, при котором использовано 17,501 т асфальтобетонной смеси тип Г II. Однако в соответствии с товарной накладной от 10.06.2014 № 15 МУП «Дорстрой» приобретено у ООО «Викинг-А.Ю.» 16,7 т данной смеси. Необоснованные расходы на списание 0,801 т асфальтобетонной смеси тип Г II без документов, подтверждающих ее приобретение, составили 3,0 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочного пункта «УМ-3» в центр (площадь асфальтового покрытия 48,6 кв. м, борткамень – 20,2 п. м). Согласно акту освидетельствования ответственных конструкций от 09.06.2014 № 5, работы по устройству асфальтобетонных покрытий дорожек и тротуаров однослойных из мелкозернистой асфальтобетонной смеси толщиной 3 см (4 см) тип Г II выполнены 9 июня. Однако в соответствии с товарной накладной № 15, предъявленной к проверке, асфальтобетонная смесь тип Г II приобретена МУП «Дорстрой» у ООО «Викинг-А.Ю.» 10.06.2014, то есть спустя 1 день после укладки асфальта. Необоснованные расходы на ремонт данной посадочной площадки составили 19,5 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочного пункта «КПП ГАИ» из центра (площадь асфальтового покрытия 29,2 кв. м, борткамень – 15,6 п. м). Согласно акту освидетельствования ответственных конструкций от 06.06.2014 № 5, работы по устройству асфальтобетонных покрытий дорожек и тротуаров однослойных из мелкозернистой асфальтобетонной смеси толщиной 3 см (4 см) тип Г II выполнены 6 июня. Однако в соответствии с товарной накладной № 15, предъявленной к проверке, асфальтобетонная смесь тип Г II приобретена МУП «Дорстрой» у ООО «Викинг-А.Ю.» 10.06.2014, то есть спустя 4 дня после укладки асфальта. Необоснованные расходы на ремонт данной посадочной площадки составили 11,7 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочного пункта «Милиция» в центр (площадь асфальтового покрытия 63,3 кв. м, борткамень – 22,8 п. м). Согласно акту освидетельствования ответственных конструкций от 05.06.2014 № 7, работы по устройству асфальтобетонных покрытий дорожек и тротуаров однослойных из мелкозернистой асфальтобетонной смеси толщиной 3 см (4 см) тип Г II выполнены 5 июня. Однако в соответствии с товарной накладной № 15, предъявленной к проверке, асфальтобетонная смесь тип Г II приобретена МУП «Дорстрой» у ООО «Викинг-А.Ю.» 10.06.2014, то есть спустя 5 дней после укладки асфальта. Необоснованные расходы на ремонт данной посадочной площадки составили 25,4 тыс. рублей.
4. Согласно акту КС-2 от 15.07.2014 № 9 (приложение к акту) в период с 01.07.2014 по 15.07.2014:
– произведен ремонт остановочной площадки (пункта) «6-я Дачная» на ул. Гвардейской в центр (площадь асфальтового покрытия 0,0 кв. м, борткамень – 39,0 п.м). Однако Программой ремонт данной посадочной площадки остановочного пункта городского транспорта не предусмотрен, в приложении № 2 к муниципальному контракту от 07.04.2014 данная остановочная площадка также не указана. Необоснованные расходы по ремонту остановочной площадки «6-я Дачная» на ул. Гвардейской в центр составили 14,7 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочной площадки (пункта) «Елшанка» из центра (борткамень – 28,35 п. м, окраска – 5,67 кв. м). Однако Программой ремонт данной посадочной площадки остановочного пункта городского транспорта не предусмотрен, в приложении № 2 к муниципальному контракту от 07.04.2014 данная остановочная площадка также не указана. Необоснованные расходы по ремонту остановочной площадки «Елшанка» из центра составили 0,3 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочного пункта «Новый проспект» в центр (площадь асфальтового покрытия 23,2 кв. м, борткамень – 16,0 п. м). Согласно акту освидетельствования ответственных конструкций от 05.07.2014 № 5, работы по устройству асфальтобетонных покрытий дорожек и тротуаров однослойных из мелкозернистой асфальтобетонной смеси толщиной 3 см (4 см) тип Г II выполнены 5 июля. Однако в соответствии с товарной накладной № 26, предъявленной к проверке, асфальтобетонная смесь тип Г II приобретена МУП «Дорстрой» у ООО «Викинг-А.Ю.» 09.07.2014, то есть спустя 4 дня после укладки асфальта. Необоснованные расходы на ремонт данной посадочной площадки составили 9,7 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочного пункта «КПП ГАИ» в центр (площадь асфальтового покрытия 29,4 кв. м, борткамень – 16,1 п. м). Согласно акту освидетельствования ответственных конструкций от 03.07.2014 № 5, работы по устройству асфальтобетонных покрытий дорожек и тротуаров однослойных из мелкозернистой асфальтобетонной смеси толщиной 3 см (4 см) тип Г II выполнены 3 июля. Однако в соответствии с товарной накладной № 26, предъявленной к проверке, асфальтобетонная смесь тип Г II приобретена МУП «Дорстрой» у ООО «Викинг-А.Ю.» 09.07.2014, то есть спустя 6 дней после укладки асфальта. Необоснованные расходы на ремонт данной посадочной площадки составили 12,3 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочного пункта «7-я Дачная» на ул. им. Панфилова И.В. в центр (площадь асфальтового покрытия 75,0 кв. м, борткамень – 27,2 п. м). Согласно акту освидетельствования ответственных конструкций от 03.07.2014 № 5, работы по устройству асфальтобетонных покрытий дорожек и тротуаров однослойных из мелкозернистой асфальтобетонной смеси толщиной 3 см (4 см) тип Г II выполнены 3 июля. Однако в соответствии с товарной накладной № 26, предъявленной к проверке, асфальтобетонная смесь тип Г II приобретена МУП «Дорстрой» у ООО «Викинг-А.Ю.» 09.07.2014, то есть спустя 6 дней после укладки асфальта. Необоснованные расходы на ремонт данной посадочной площадки составили 31,4 тыс. рублей;
– произведен ремонт остановочного пункта «Студгородок» (площадь асфальтового покрытия 54,0 кв. м, борткамень – 22,7 п. м). Согласно акту освидетельствования ответственных конструкций от 12.07.2014 № 5, работы по устройству асфальтобетонных покрытий дорожек и тротуаров однослойных из мелкозернистой асфальтобетонной смеси толщиной 3 см (4 см) тип Г II выполнены 12 июля. Однако в соответствии с товарной накладной № 30, предъявленной к проверке, асфальтобетонная смесь тип Г II приобретена МУП «Дорстрой» у ООО «Викинг-А.Ю.» 15.07.2014, то есть спустя 3 дня после укладки асфальта. Необоснованные расходы на ремонт данной посадочной площадки составили 22,6 тыс. рублей.
5. Согласно акту КС-2 от 31.08.2014 № 12 (приложение) в период с 16.08.2014 по 31.08.2014 произведена установка ограждений контейнерных площадок в количестве 15 шт. площадью 450,0 кв. м. Список адресов, где производилась установка ограждений, приложенный к акту КС-2, соответствует условиям Программы. В рамках муниципального контракта от 07.04.2014 МУП «Дорстрой» для выполнения данного вида работ был заключен договор субподряда с ООО «СК Мастер» без номера от 07.08.2014. В приложении к данному договору подряда указан перечень объектов для производства работ по установке ограждений контейнерных площадок (15 шт.). Однако адреса 2-х из 15-ти контейнерных площадок, указанных в данном приложении, не соответствуют условиям программных мероприятий. Так, Программой предусмотрена установка ограждений по ул. Шехурдина А.П. (ул. им. Тархова С.Ф.) и по 3-му Московскому пр. (около ж.д. № 17), в то время как в договоре субподряда указаны просп. Строителей (Сокурский тракт) и ул. Школьная (ул. Лунная).
Таким образом, условия заключенного МУП «Дорстрой» договора субподряда не соответствуют условиям Программы, что повлекло за собой необоснованные расходы по установке ограждений контейнерных площадок по адресам, не предусмотренным Программой, в сумме 107,0 тыс. рублей.
6. Экспертизу результатов выполненных работ в рамках исполнения муниципального контракта от 07.04.2014 осуществляло ООО «Дитеско» по договору от 14.04.2014 № 3-Л с учетом соглашения № 1 от 31.12.2014 на сумму 20,5 тыс. рублей. Принято к учету актов о приемке оказанных услуг на сумму 20,5 тыс. рублей. Произведена оплата в сумме 20,2 тыс. рублей. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 составляет 0,3 тыс. рублей.
Проверкой исполнения муниципального контракта от 11.04.2014 № 0160300033214000011-0059442-02 на выполнение работ по содержанию зеленых зон, дорожных сооружений на автомобильных дорогах общего пользования местного значения и прочих работ по благоустройству территории муниципального образования «Город Саратов» во II, III, IV кварталах 2014 года, заключенного с МУП «Дорстрой» (далее по тексту – муниципальный контракт от 11.04.2014), на сумму 50 141,9 тыс. рублей, установлено. Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 50 141,9 тыс. рублей. Произведена оплата в сумме 47 568,7 тыс. рублей. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 составляет 2 573,2 тыс. рублей.
1. Программными мероприятиями (с изменениями от 26.11.2014 № 3760) предусмотрено содержание 3155,0 тыс. кв. м зеленых насаждений (зеленых зон). Однако распоряжением комитета по управлению имуществом г. Саратова от 06.12.2012 № 1928-р (с изменениями от 10.11.2014 № 5016-р) площадь зеленых зон (территорий, занимаемых зелеными насаждениями), закрепленных за Администрацией района как за держателем имущественной части муниципальной казны, составляет 3140,7 тыс. кв. м. Таким образом, Программой «Благоустройство территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на 2014 год» (с изменениями от 26.11.2014 № 3760) предусмотрено содержание 14,3 тыс. кв. м зеленых зон, не закрепленных за Администрацией района как за держателем имущественной части муниципальной казны:
– согласно актам КС-2 от 17.11.2014 № 20, от 01.12.2014 № 21, от 15.12.2014 № 23, от 31.12.2014 № 25 в период с 10.11.2014 по 31.12.2014 проводились работы по содержанию 3155,0 тыс. кв. м зеленых зон, то есть на 14,3 тыс. кв. м больше, чем закреплено за Администрацией района. Необоснованные расходы составили 6,8 тыс. рублей.
2. В приложении № 2 к муниципальному контракту от 11.04.2014 указана зеленая зона (как перечень объектов для выполнения работ) по ул. Ольховая.
Однако на балансе Администрации района на 01.01.2014 числится зеленая зона по ул. Ольховская, в то время как объект благоустройства по ул. Ольховая, указанный в муниципальном контракте от 11.04.2014, на балансе отсутствует.
Таким образом, Администрацией района по актам о приемке выполненных работ от 31.12.2014 № 25, от 15.12.2014 № 23, от 01.12.2014 № 21, от 17.11.2014 № 20, от 31.10.2014 № 19, от 15.10.2014 № 18, от 30.09.2014 № 17, от 15.09.2014 № 14, от 31.08.2014 № 11, от 18.08.2014 № 10, от 31.07.2014 № 8, от 15.07.2014 № 6, от 30.06.2014 № 5, от 16.06.2014 № 4, от 31.05.2014 № 3, от 15.05.2014 № 2, от 30.04.2014 № 1 необоснованно приняты работы по содержанию зеленой зоны площадью 1184,2 кв. м, не числящейся на балансе, в общей сумме 8,3 тыс. рублей.
3. В приложении № 2 к муниципальному контракту от 11.04.2014 указаны остановочные пункты (как перечень объектов для выполнения работ), в том числе:
– остановочный пункт остановка «Милиция» (в центр) по ул. ИпподромнаяД;
– остановочный пункт остановка «Международная» (в центр) по пр. 50 лет Октября ДП;
– остановочный пункт «Студгородок» (в центр) по ул. Шехурдина, 3.
Однако на балансе Администрации района по состоянию на 01.01.2014 числятся остановочные пункты, расположенные по адресам, указанным в распоряжениях комитета по управлению имуществом г. Саратова, а именно:
– остановочный пункт остановка «Милиция» (в центр) по ул. Ипподромная, 1 общей площадью 82,2 кв. м;
– остановочный пункт остановка «Международная» (в центр) по пр. 50 лет Октября, 111 общей площадью 42,0 кв. м;
– остановочный пункт «Студгородок» по ул. Шехурдина, 2 общей площадью 62,8 кв. м.
Объекты благоустройства (остановочные пункты), расположенные по адресам, указанным в муниципальном контракте от 01.01.2014, на балансе Администрации района отсутствуют.
Таким образом, Администрацией района по актам о приемке выполненных работ от 31.12.2014 № 25, от 31.12.2014 № 24, от 15.12.2014 № 23, от 15.12.2014 № 22, от 01.12.2014 № 21, от 17.11.2014 № 20, от 31.10.2014 № 19, от 15.10.2014 № 18, от 30.09.2914 № 17, от 15.09.2014 № 14, от 31.08.2014 № 11, от 18.08.2014 № 10, от 31.07.2014 № 8, от 15.07.2014 № 6, от 30.06.2014 № 5, от 16.04.2014 № 4, от 31.05.2014 № 3, от 15.05.2014 № 2, от 30.04.2014 № 1 необоснованно приняты работы по содержанию 3 остановочных пунктов общей площадью 187,0 кв. м, не числящихся на балансе, в общей сумме 58,9 тыс. рублей.
4. Согласно актам КС-2 от 15.07.2014 № 6, от 31.07.2014 № 8, от 18.08.2014 № 10, от 31.08.2014 № 11 в период с 01.07.2014 по 31.08.2014 МУП «Дорстрой» снесено без соответствующего разрешения 39 шт. деревьев на территории Ленинского района. В нарушение «Порядка предоставления разрешения на снос, обрезку, пересадку зеленых насаждений, согласования дендропланов, видового состава и возраста высаживаемых деревьев и кустарников при компенсационном озеленении» (приложение № 1), утвержденного постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 31.05.2011 № 1093, п. 5 «Положения о создании, развитии и сохранении зеленых насаждений на территории муниципального образования «Город Саратов», утвержденного решением Саратовской городской Думы от 27.04.2010 № 50-593 оформленное разрешение на снос и обрезку деревьев Администрацией района к проверке не представлено. Расходы на снос 39 шт. деревьев в отсутствие соответствующего разрешения составили 850,3 тыс. рублей.
5. Согласно акту КС-2 от 31.07.2014 № 9 в период с 16.07.2014 по 31.07.2014 производился ремонт и окраска 180,0 кв. м металлических ранее установленных ограждений на 6 зеленых зонах. Необходимость ремонта и окраски ограждений на 5 зеленых зонах подтверждена актами осмотра данных ограждений с приложением фотоматериалов, подписанных членами комиссии Администрации района. Акт осмотра 18,0 кв. м ограждений в сквере им. Чемодурова В.И. к проверке не представлен, тем самым не подтверждена необходимость проведения данных работ. Необоснованные расходы составили 54,5 тыс. рублей.
6. Согласно акту КС-2 от 31.08.2014 № 12 в период с 01.08.2014 по 31.08.2014 производились работы по установке малых архитектурных форм (ограждения) в количестве 1450,0 п. м на просп. Строителей на сумму 3 330,2 тыс. рублей. В рамках исполнения муниципального контракта от 11.04.2014 МУП «Дорстрой» для выполнения данного вида работ была привлечена подрядная организация ООО «Возрождение-КДМ», являющаяся субъектом малого предпринимательства, с которой заключен договор субподряда от 13.05.2014 № 185 на сумму 2 931,9 тыс. рублей.
В соответствии с актом КС-2 от 31.08.2014 № 12 Администрацией района приняты следующие работы:
– копание ям вручную без креплений для стоек и столбов без откосов глубиной до 0,7 м, группа грунтов 2 – в количестве 65,45 куб. м на сумму 21,5 тыс. рублей. Акт освидетельствования скрытых работ к проверке не представлен;
– устройство подстилающих и выравнивающих слоев оснований из щебня – в количестве 9,35 куб. м на сумму 3,4 тыс. рублей. Акт освидетельствования скрытых работ к проверке не представлен;
– бетонирование стоек – в количестве 48,62 куб. м на сумму 267,2 тыс. рублей. Акт освидетельствования скрытых работ к проверке не представлен;
– монтаж ограждений, секций забора (362 шт.) в количестве 30,56004 т на сумму 297,7 тыс. рублей;
– монтаж опорных стоек из трубы диаметром 89 – 5,1612 т на сумму 24,1 тыс. рублей;
– огрунтовка металлических поверхностей за один раз грунтовкой ГФ-021 – 870,0 кв. м на сумму 21,0 тыс. рублей. Акт освидетельствования скрытых работ к проверке не представлен;
– окраска металлических огрунтованных поверхностей эмалью ПФ-115 – 870,0 кв. м на сумму 48,8 тыс. рублей.
К проверке представлен акт освидетельствования скрытых работ от 05.07.2014 № 1, согласно которому в период с 1 июня по 5 июля 2014 года выполнялись работы по монтажу опорных стоек с последующим бетонированием. Виды работ, указанные в акте КС-2, выполненные с 1 по 31 августа 2014 года, то есть через 27-58 дней после освидетельствования, в данном акте скрытых работ не указаны. Также представлен акт освидетельствования ответственных конструкций от 30.08.2014 № 1, согласно которому изготовление и монтаж ограждений зеленых зон протяженностью 146,0 п. м производился в период с 5 июля по 30 августа, то есть за 27 дней до начала работ по акту КС-2.
Кроме того в соответствии с актом КС-2 для выполнения данного вида работ были использованы следующие материалы:
– щебень из природного камня для строительных работ марка 600, фракция 20-40 мм – 11,781 куб. м на сумму 8,4 тыс. рублей;
– конструкции стальные индивидуальные решетчатые сварные массой до 0,1 т – 30,56004 т на сумму 2 344,5 тыс. рублей;
– трубопроводы из стальных электросварных труб с гильзами для отопления и водоснабжения, наружный диаметр 89 мм, толщина стенки 3,5 мм – 710,6 м на сумму 293,6 тыс. рублей.
В подтверждение использования данных материалов к проверке представлены копии товарных накладных с указанием различных грузополучателей (плательщиков), отличных от ООО «Возрождение-КДМ», выполнявших данные работы:
– от 12.05.2014 № 185 (эмаль ПФ-115 черная 7500,0 кг) – МУП «Дорстрой»;
– от 14.02.2014 № ЦФ/WC-PH-00199 (уголок, полоса, круг, труба) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя;
– от 22.04.2014 № ЦФ/WC-PH-00580 (лист, полоса, круг, труба, швеллер) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя;
– от 02.07.2014 № ЦФ/WC-PH-01100 (лист) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя;
– от 02.07.2014 № ЦФ/WC-PH-01099 (труба, квадрат) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя;
– от 21.08.2014 № ЦФ/WC-PH-01507 (труба) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя;
– от 14.08.2014 № ЦФ/WC-PH-01456 (труба) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя;
– от 21.01.2014 № ЦФ/WC-PH-00084 (лист, полоса, труба) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя;
– от 06.02.2014 № ЦФ/WC-PH-00164 (швеллер, уголок, полоса, круг, труба) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя;
– от 07.05.2014 № ЦФ/WC-PH-00673 (лист, квадрат, труба) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя;
– от 22.09.2014 № ЦФ/WC-PH-01768 (труба) – ООО «Диз-А-Виз» без подписи грузополучателя и т.д.
Таким образом, расходы на выполнение работ по установке малых архитектурных форм (ограждения) без оправдательных документов составили 2 959,6 тыс. рублей.
7. Согласно акту КС-2 от 15.10.2014 № 18 в период с 01.10.2014 по 15.10.2014 МБУ «Дорстрой» производились работы по содержанию остановочных пунктов и зеленых зон, в том числе:
– погрузочные работы при автомобильных перевозках: материалов, перевозимых в мешках и пакетах – 670,80215 т на сумму 212,8 тыс. рублей;
– перевозка грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние: до 12 км I класса груза – 670,80215 т на сумму 59,9 тыс. рублей;
– талоны на утилизацию – 1984,0 куб. м на сумму 82,0 тыс. рублей.
Документы, подтверждающие вывоз мусора с 1 по 10 октября 2014 года, (талоны) к проверке не представлены. Необоснованные расходы по вывозу и утилизации мусора без оправдательных документов составили 236,5 тыс. рублей.
8. В соответствии с условиями муниципального контракта от 11.04.2014 и актами о приемке выполненных работ от 31.08.2014 № 11, от 16.06.2014 № 4 Администрацией района приняты работы по установке малых архитектурных форм на зеленой зоне по просп. им. 50 лет Октября (перед зданием администрации Ленинского района) в сумме 61,5 тыс. рублей (вазон железобетонный – 15 шт), в сквере по ул. им. Ломоносова М.В. в сумме 20,4 тыс. рублей (вазон железобетонный – 5 шт).
В нарушение п. 3.6 Правил благоустройства территории муниципального образования «Город Саратов», утвержденных решением Саратовской городской Думы от 27.09.2007 № 20-185 (с учетом изменений), согласование установки малых архитектурных форм на зеленых зонах с комитетом по градостроительной политике, архитектуре и капитальному строительству администрации муниципального образования «Город Саратов» к проверке не представлено.
9. Экспертизу результатов выполненных работ в рамках исполнения муниципального контракта от 11.04.2014 осуществляло ООО «Дитеско» по следующим договорам:
– от 14.04.2014 № 1-Л на сумму 100,0 тыс. рублей. Принято к учету актов о приемке оказанных услуг на сумму 100,0 тыс. рублей. Произведена оплата в сумме 93,8 тыс. рублей. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 составляет 6,2 тыс. рублей;
– от 14.04.2014 № 2-Л на сумму 100,0 тыс. рублей. Принято к учету актов о приемке оказанных услуг на сумму 100,0 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует;
– от 14.04.2014 № 4-Л на сумму 79,5 тыс. рублей. Принято к учету актов о приемке оказанных услуг на сумму 79,5 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
Проверкой исполнения муниципального контракта 07.11.2014 № 0160300033214000024-0059442-01 на выполнение работ по ремонту посадочной площадки остановочного пункта городского транспорта, расположенной в Ленинском районе города Саратова, заключенного с ООО «Пелорус-С» (далее по тексту – муниципальный контракт от 07.11.2014) на сумму 184,8 тыс. рублей, установлено.
Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 184,8 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
В нарушение п. 2.1 муниципального контракта от 07.11.2014 щебень из природного камня для строительных работ марки 800, фракции 5(3) - 10 мм в количестве 0,6975 куб. м на сумму 1,1 тыс. рублей, использованный при проведении работ в соответствии с актом о приемке выполненных работ формы КС-2 от 12.11.2014 № 1, не имеет соответствующего сертификата, технического паспорта и других документов, удостоверяющих его качество.
Проверкой исполнения муниципального контракта 11.08.2014 № 0160300033214000022-0059442-01 на поставку и установку оборудования для игровых площадок на зеленых зонах Ленинского района города Саратова, заключенного с ООО «Компания Солнечный Город» (далее по тексту – муниципальный контракт от 11.08.2014) на сумму 788,0 тыс. рублей, установлено.
Приняты к учету товарная накладная от 25.08.2014 № 215, акт приема-передачи оборудования от 25.08.2014 № 215 на сумму 788,0 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
В рамках исполнения муниципального контракта от 11.08.2014 игровое оборудование установлено на зеленых зонах, расположенных по следующим адресам:
1. Просп. Строителей:
– детский спортивно-игровой комплекс с горкой, с качающимся мостиком и полипропиленовой сеткой – 1 шт. на сумму 196,3 тыс. рублей.
2. Просп. им. 50 лет Октября (сквер за зданием администрации Ленинского района):
– качели на деревянных стойках – 1 шт. на сумму 21,5 тыс. рублей;
– карусель с рулем и сплошным ограждением – 1 шт. на сумму 30,4 тыс. рублей;
– песочный дворик с 2 домиками и входной аркой – 1 шт. на сумму 103,3 тыс. рублей;
– машинка без горки – 1 шт. на сумму 58,0 тыс. рублей;
– детский спортивно-игровой комплекс с качающимся мостиком и гимнастическим модулем с полипропиленовой сеткой – 1 шт. на сумму 239,4 тыс. рублей.
3. Ул. им. Ломоносова М.В.:
– карусель – 1 шт. на сумму 30,0 тыс. рублей;
– горка, оборудованная защитной перекладиной – 1 шт. на сумму 24,2 тыс. рублей;
– песочница с теневым навесом – 1 шт. на сумму 13,4 тыс. рублей;
– домик-беседка – 1 шт. на сумму 30,0 тыс. рублей;
– детский спортивный комплекс – 1 шт. на сумму 41,5 тыс. рублей.
В соответствии с п. 2.5 муниципального контракта от 11.08.2014 поставщиком Администрации района переданы документы:
1) технические паспорта завода-изготовителя, в которых указано предназначение, номер изделия, правила безопасной эксплуатации и подробная схема сборки – 11 шт.;
2) экспертное заключение по результатам санитарно-эпидемиологической экспертизы от 20.06.2012 № 01.08.П.08825.06.12 по 11 изделиям;
3) сертификаты соответствия продукции (готового изделия) Российским ГОСТам от 24.07.2914 на 10 изделий.
В нарушение п. 2.5 муниципального контракта от 11.08.2014 отсутствует сертификат соответствия продукции Российским ГОСТам на детский спортивно-игровой комплекс с качающимся мостиком и гимнастическим модулем с полипропиленовой сеткой стоимостью 239,4 тыс. рублей, установленный на зеленой зоне по просп. им. 50 лет Октября в сквере за зданием администрации Ленинского района.
Проверкой исполнения муниципального контракта 18.12.2014 № 0160300033214000028-0059442-01 на выполнение работ по устройству иллюминации на территории Ленинского района муниципального образования «Города Саратов», заключенного с МУП «Саргорсвет» (далее по тексту – муниципальный контракт от 18.12.2014) на сумму 2 865,4 тыс. рублей, установлено.
Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 2 865,4 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
К проверке представлены акты о приемке выполненных работ:
– от 23.12.2014 № 1 на сумму 407,8 тыс. рублей. В период с 19 по 23 декабря выполнялись работы по установке гирлянд на деревьях по ул. Ломоносова в количестве 13 шт./390 п. м;
– от 23.12.2014 № 2 на сумму 730,2 тыс. рублей. В период с 19 по 23 декабря выполнялись работы по установке гирлянд на деревьях по просп. Строителей в количестве 30 шт./900 п. м;
– от 23.12.2014 № 3 на сумму 243,9 тыс. рублей. В период с 19 по 23 декабря выполнялись работы по установке гирлянд на деревьях по просп. 50 лет Октября в количестве 11 шт./330 п. м;
– от 23.12.2014 № 4 на сумму 670,9 тыс. рублей. В период с 19 по 23 декабря выполнялись работы по установке гирлянд на тросе на ул. Панфилова в количестве 15 шт./225 п. м;
– от 23.12.2014 № 5 на сумму 596,6 тыс. рублей. В период с 19 по 23 декабря выполнялись работы по установке гирлянд на деревьях на ул. Шехурдина в количестве 30 шт./900 п. м;
– от 23.12.2014 № 6 на сумму 216,0 тыс. рублей. В период с 19 по 23 декабря выполнялись работы по установке гирлянд на тросе по Московскому шоссе, кольцо ВСО в количестве 6 шт./90 п. м.
В нарушение п. 5.1, 5.2, 5.3. 5.5 муниципального контракта от 18.12.2014 приемка результатов выполненных работ осуществлялась Администрацией района до проведения экспертизы результатов выполненных работ и составления экспертного заключения, подписанного комиссией. Так, Администрацией района подписаны акты о приемке выполненных работ формы КС-2 от 23.12.2014 № 1-6, акты приемки в эксплуатацию осветительных установок (устройство иллюминации) от 23.12.2014, то есть за день до проведения экспертизы и составления экспертного заключения (24 12.2014).
В нарушение п. 2.1 муниципального контракта от 18.12.2014 использованные при устройстве иллюминации материалы не имеют соответствующих сертификатов. Так, согласно актам КС-2 от 23.12.2014 № 1-6, при выполнении работ по устройству иллюминации использовались провода самонесущие СИП-2 3*16+1*25 в количестве 1661,0 м на общую сумму 304,8 тыс. рублей. К проверке представлен сертификат соответствия на данный вид продукции № 0569473 сроком действия по 18.12.2014, однако работы по устройству иллюминации с применением данного вида провода проводились с 19 по 23 декабря 2014 года, то есть сертификат на провод в данном периоде отсутствовал.
Проверкой исполнения муниципального контракта 18.12.2014 № 0160300033214000029-0059442-01, заключенного с МУП «Саргорсвет» на выполнение работ по ремонту иллюминации на территории Ленинского района муниципального образования «Города Саратов» на сумму 606,4 тыс. рублей (далее по тексту – муниципальный контракт от 18.12.2014), установлено.
Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 606,4 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
В нарушение п. 5.1, 5.2, 5.3. 5.5 муниципального контракта от 18.12.2014 приемка результатов выполненных работ осуществлялась Администрацией района до проведения экспертизы результатов выполненных работ и составления экспертного заключения, подписанного комиссией. Так, Администрацией района подписаны акты о приемке выполненных работ формы КС-2 от 23.12.2014 № 1-2, акты приемки в эксплуатацию осветительных установок (устройство иллюминации) от 23.12.2014, то есть за день до проведения экспертизы и составления экспертного заключения (24 12.2014).
Проверкой исполнения муниципального контракта от 22.12.2014 № 3016030003324000030-0059442-02, заключенного с ООО «РестаСтрой» на выполнение работ по восстановлению подпорной стены, находящейся на зелёной зоне по ул. Мира около жилого дома 19А, на сумму 578,3 тыс. рублей (далее по тексту – муниципальный контракт от 22.12.2014), установлено.
Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 578,3 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
В нарушение п. 2.1 муниципального контракта от 22.12.2014 использованные при выполнении работ по восстановлению подпорной стены материалы на сумму 87,3 тыс. рублей не имеют соответствующих сертификатов, ТУ производителя и технических паспортов, удостоверяющих их качество, в том числе:
– бетонные блоки в количестве 10 шт. на сумму 27,6 тыс. рублей;
– щебень из гравия для строительных работ марки Др.8, фракции 20-40 мм в количестве 68,0 куб. м на сумму 59,7 тыс. рублей.
Проверкой исполнения договора от 15.04.2014 № 1243-6656, заключенного с проектно-изыскательским институтом «Стройпроект» на выполнение рабочей документации по объекту «Ремонт фонтана в сквере «Победа» Ленинского района г. Саратова» на сумму 100,0 тыс. рублей, установлено.
Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 100,0 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
К проверке представлена рабочая документация по ремонту фонтана, состоящая из генерального плана; архитектурно-строительных решений; документации для выполнения работ по электроснабжению, электрическому освещению, водоснабжению и канализации; объектного сметного расчета; локальных смет на запланированные работы по ремонту фонтана, с приложением прайс-листов на оборудование и материалы, учтенные в локальной смете; пояснительной записки.
Проектная документация выполнена в соответствии с техническим заданием на проектирование, выданное Администрацией Ленинского района муниципального образования «Город Саратов».
Проверкой исполнения муниципального контракта от 15.07.2014 № 0160300033214000017-0059442-02, заключенного с ООО «Стройспортиндустрия» на выполнение работ по ремонту фонтана в сквере «Победа» Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на сумму 3 972,8 тыс. рублей (далее по тексту – муниципальный контракт от 15.07.2014), установлено.
Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 3 972,8 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
1. Использованный при выполнении работ при ремонте фонтана в сквере «Победа» Ленинского района бетон класса В 7,5 (М100) в количестве 6,4 куб. м на сумму 24,6 тыс. рублей не имеет документов о качестве (с указанием вида бетонной смести, количества отпущенной смеси, даты и времени отправки бетонной смеси и других показателей качества бетонной смеси).
3. Экспертизу результатов выполненных работ в рамках исполнения муниципального контракта от 15.07.2014 осуществляло ООО «Дитеско» по договору от 22.07.2014 № 1/2207 (далее по тексту – договор от 22.07.2014) на сумму 92,9 тыс. рублей.
Принято к учету актов о приемке оказанных услуг на сумму 92,9 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
Пунктом 2.7 договора от 22.07.2014 предусмотрено, что ООО «Дитеско» обязуется представить экспертное заключение по результатам выполненных работ и отдельных этапов выполненных работ в соответствии с муниципальным контрактом от 15.07.2014.
Пунктом 5.1 муниципального контракта от 15.07.2014 предусмотрено проведение экспертизы выполненных работ в части их соответствия условиям контракта.
В представленном к проверке экспертном заключении ООО «Дитеско» по результатам выполненных работ по ремонту фонтана в сквере «Победа» Ленинского района г. Саратова в перечне принятых работ перечислены все работы, указанные в акте о приемке выполненных работ формы КС-2 от 04.09.2014 № 1 к муниципальному контракту от 15.07.2014. В примечании данного заключения указано, что работы соответствуют журналу производства работ ООО «Стройспортиндустрия». Однако в представленном к проверке общем журнале работ № 1 в разделе № 3 «Сведения о выполнении работ в процессе строительства, реконструкции, капитального ремонта объектов капитального строительства» отсутствует наименование таких работ как:
– устройство оснований из сетки ПВХ в размере 331,3 кв. м;
– гидроизоляция обмазочная – 331,3 кв. м;
– установка полиэтиленовых фасонных частей отводов, колен, патрубков, переходов в количестве 57 фасонных частей;
– установка вентилей, задвижек, затворов, кранов проходных на трубопроводах из стальных труб диаметром до 150 мм в количестве 3 шт.;
– установка фланцевых соединений на стальных трубопроводах диаметром 150 мм в количестве 3 шт.;
– установка вентилей, задвижек, затворов, клапанов обратных, кранов проходных на трубопроводах из стальных труб диаметром до 100 мм – 3 шт.;
– установка фланцевых соединений на стальных трубопроводах диаметром до 100 мм – 3 шт.;
– установка вентилей, задвижек, затворов, клапанов обратных, кранов проходных на трубопроводах из стальных труб диаметром до 50 мм – 2 шт.;
– установка полиэтиленовых фасонных частей отводов, колен, патрубков, переходов – 156 шт.;
– установка фильтров диаметром 50 мм – 1 шт.;
– протаскивание в футляр стальных труб диаметром 100 мм – 1 м;
– заделка концов футляров диаметром до 300 мм – 1 сальник;
– приварка фланцев к стальным трубопроводам диаметром 50 мм – 1 фланец.
Кроме того, в разделе № 3 журнала работ № 1 графа 4 «Должность, фамилия, инициалы, подпись уполномоченного представителя лица, осуществляющего строительство» не заполнена. Следовательно, уполномоченным лицом, осуществляющим строительство, не подтверждено наименование выполненных работ, проводимых в процессе ремонта фонтана в сквере «Победа».
Пунктом 2.8 договора от 22.07.2014 предусмотрено осуществление контроля качества строительных материалов, конструкций и оборудования, а также осуществление проверки результатов лабораторного контроля качества строительных материалов, изделий и конструкций. Документы, подтверждающие осуществление проверки результатов лабораторного контроля качества строительных материалов, изделий и конструкций, организацией, осуществляющей экспертизу выполненных работ по ремонту фонтана в сквере «Победа» (ООО «Дитеско»), к проверке не представлены.
Пунктом 2.9 договора от 22.07.2014 организации, осуществляющей экспертизу выполненных работ, предоставлено право вносить в журнал работ обязательные для подрядной организации требования и указания о качестве применяемых материалов, деталей и конструкций, а также о соблюдении требований утвержденной сметной документации. Проверкой журнала работ установлено, что раздел № 4 «Сведения о строительном контроле застройщика или заказчика в процессе строительства, реконструкции, капитального ремонта объекта капитального строительства» не заполнен, сведения о проведении строительного контроля при ремонте объекта отсутствуют.
Таким образом, необоснованные расходы за оказанные ООО «Дитеско» услуги по осуществлению экспертизы результатов выполненных работ по ремонту фонтана (с нарушением пунктов 2.8, 2.9 договора от 22.07.2014) составили 92,9 тыс. рублей.
Проверкой исполнения договора от 15.08.2014 № 81, заключенного с ООО «Таранов и К» на выполнение работ по завозу и планировке грунта на зеленой зоне просп. Строителей от ул. им. Тархова С.Ф. до ул. им. Чемодурова В.И. Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на сумму 100,0 тыс. рублей (далее по тексту – договор от 15.08.2014), установлено.
Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 100,0 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
К проверке представлен акт о приемке выполненных работ формы КС-2 от 25.08.2014 № 1, согласно которому работы по завозу и планировке грунта выполнялись в период с 15.08.2014 по 25.08.2014, что соответствует условиям договора от 15.08.2014 и локальному сметному расчету.
Проверкой исполнения договора от 15.08.2014 № 79, заключенного с ООО «Таранов и К» на выполнение работ по завозу и планировке песка на зеленой зоне просп. Строителей от ул. им. Тархова С.Ф. до ул. им. Чемодурова В.И. Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на сумму 100,0 тыс. рублей (далее по тексту – договор от 15.08.2014), установлено.
Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 100,0 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
К проверке представлен акт о приемке выполненных работ формы КС-2 от 25.08.2014 № 1, согласно которому работы по завозу и планировке песка выполнялись в период с 15.08.2014 по 25.08.2014, что соответствует условиям договора от 15.08.2014 и локальному сметному расчету.
Проверкой исполнения договора от 15.08.2014 № 80, заключенного с ООО «Таранов и К» на выполнение работ по
обустройству цветника декоративным щебнем на зеленой зоне просп. им. 50 лет Октября (пл. им. Ленина В.И. – поворотный круг-цветник) Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на сумму 50,5 тыс. рублей (далее по тексту – договор от 15.08.2014), установлено.
Принято к учету актов о приемке выполненных работ на сумму 50,5 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2015 отсутствует.
К проверке представлен акт о приемке выполненных работ формы КС-2 от 29.08.2014 № 1, согласно которому работы по обустройству цветника декоративным щебнем выполнялись в период с 15.08.2014 по 29.08.2014, что соответствует условиям договора от 15.08.2014 и локальному сметному расчету.
Проверкой исполнения договора от 01.04.2014 № 35, заключенного с МУП «Дорстрой» на выполнение работ по содержанию зеленых зон, дорожных сооружений на автомобильных дорогах общего пользования местного значения и прочих работ по благоустройству территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» во II, III, IV кварталах 2014 года на сумму 100,0 тыс. рублей (далее по тексту – договор от 01.04.2014), установлено.
1. Согласно акту о приемке выполненных работ от 11.04.2014 № 1, в период с 01.04.2014 по 10.04.2014 выполнялись работы по содержанию зеленых зон (очистка 171 урны в течение 10 дней) на объектах, указанных в приложении к акту КС-2, из них в сквере по проспекту 50 лет Октября, сквере за администрацией, сквере им. св. Петра и Павла на сумму 18,7 тыс. рублей.
Однако, в перечне зеленых зон, скверов, парков (приложение № 2 к договору от 01.04.2014), на которых предусмотрены работы по содержанию зеленых зон (в том числе очистка урн), отсутствуют объекты, по которым приняты работы: сквер по проспекту 50 лет Октября, сквер за администрацией, сквер им. св. Петра и Павла.
Таким образом, Администрацией района по акту о приемке выполненных работ от 11.04.2014 № 1 необоснованно приняты работы по очистке 171 урны в течение 10 дней, не предусмотренные договором от 01.04.2014, в сумме 18,7 тыс. рублей.
2. Согласно акту о приемке выполненных работ от 11.04.2014 № 1, в период с 01.04.2014 по 10.04.2014 выпонялись работы по содержанию остановочных пунктов:
– остановка «Милиция» (в центр) по адресу: ул. ИпподромнаяД;
– остановка «Международная» (в центр) по адресу: пр. 50 лет ОктябряДП;
– остановка «Студгородок» (в центр) по адресу: ул. Шехурдина 3.
Однако вышеперечисленные объекты распоряжениями комитета по управлению имуществом г. Саратова за Администрацией района как за держателем объектов имущественной части муниципальной казны не закреплены и в бухгалтерском учете (Ведомость имущества казны счет 010800000 «Нефинансовые активы имущества казны за 2014 год) по данным адресам на балансе Администрации района не числятся.
Таким образом, Администрацией района необоснованно приняты работы по содержанию остановочных пунктов городского транспорта площадью 187,0 кв. м, не числящихся на балансе Администрации района, на сумму 3,6 тыс. рублей.
Сверкой фактически выполненных видов и объемов работ с работами, указанными в актах о приемке выполненных работ формы КС-2, установлено.
На основании приказа главы администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» от 22.10.2015 № 231 комиссией Администрации района в присутствии ведущего специалиста контрольно-счетной палаты муниципального образования «Город Саратов» Генеральской Т.Ю. произведен осмотр фактически выполненных ремонтных работ 4-х объектов на общую сумму 4 697,5 тыс. рублей, в том числе:
– подземного перехода на остановке «Вишневая» (пр. 50 лет Октября) на сумму 654,0 тыс. рублей;
– подземного перехода по пр. Строителей на сумму 20,2 тыс. рублей;
– цветника на зеленой зоне просп. им. 50 лет Октября (пл. им. Ленина В.И. – поворотный круг-цветник) на сумму 50,5 тыс. рублей;
– фонтана в сквере «Победа» Ленинского района г. Саратова на сумму 3972,8 тыс. рублей.
При осмотре выполненных работ в подземном переходе на остановке «Вишневая» установлено, что фактически выполненные работы соответствуют работам, указанным в акте формы КС-2 от 15.09.2014 № 14 МБУ «Дорстрой».
При осмотре выполненных работ в подземном переходе на пр. Строителей установлено, что фактически выполненные работы соответствуют работам, указанным в акте формы КС-2 от 15.09.2014 № 14 МБУ «Дорстрой».
При осмотре и обмере выполненных работ по засыпке декоративным щебнем на зеленой зоне просп. им. 50 лет Октября (пл. им. Ленина В.И. – поворотный круг-цветник) ООО «Таранов и К» установлено, что фактически засыпанная декоративным щебнем площадь цветника составляет 35,5 кв. м. Однако, согласно акту о приемке выполненных работ от 29.08.2014 № 1, в период с 15 по 29 августа 2014 года на зеленой зоне проспекта им. 50 лет Октября (пл. им. Ленина В.И. – поворотный круг-цветник) выполнены и приняты работы по засыпке декоративным щебнем 177,7 кв. м цветника.
Таким образом, Администрацией района необоснованно принят и оплачен ООО «Таранов и К» завышенный объем работ по засыпке декоративным щебнем цветника площадью 142,2 кв. м на сумму 40,4 тыс. рублей.
При осмотре и выборочном обмере выполненных работ по ремонту фонтана в сквере «Победа» Ленинского района г. Саратова установлено, что фактически выполненные работы соответствуют работам, указанным в акте формы КС-2 от 04.09.2014 № 1 ООО «Стройспортиндустрия».
Однако при визуальном осмотре установлено, что в чаше фонтана имеется вздутие эластичной краски. Установленные дефекты свидетельствуют о некачественном выполнении работ и (или) использовании некачественных материалов.
По факту некачественного исполнения работ (вздутия эластичной краски) Администрацией района 19.08.2015 направлено исковое заявление в арбитражный суд Саратовской области № 01-29-20/4519 с исковыми требованиями к ООО «Стройспортиндустрия». Арбитражным судом Саратовской области вынесены 2 определения: о завершении предварительного судебного заседания и назначении дела к судебному разбирательству от 30.09.2014 № А57-19959/2015 и о назначении судебной экспертизы и приостановлении производства по делу от 28.10.2015 № А57-19959/2015.
Таким образом, по результатам проверки установлено:
1. В нарушение Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»:
– в 8 муниципальных контрактах на общую сумму 61 703,5 тыс. рублей, заключенных Заказчиком в целях исполнения программных мероприятий, не установлен размер штрафа в виде фиксированной суммы (ч. 5, 8 ст. 34);
– на официальном сайте в разделе «Отчеты заказчиков» Заказчиком не размещено заключение экспертной организации, выданное по результатам экспертизы выполненной работы к отчету об исполнении муниципального контракта от 15.07.2014 № 0160300033214000017-0059442-02 (ч. 10 ст. 94);
– при осуществлении закупки № 0160300033214000017 на выполнение работ по ремонту фонтана в сквере «Победа» в Ленинском районе г. Саратова Заказчиком сокращены сроки подачи заявок (ч. 3 ст. 63);
– в извещении и документации об электронном аукционе на выполнение работ по ремонту посадочной площадки остановочного пункта городского транспорта, расположенного в Ленинском районе г. Саратова, Заказчиком ограничены сроки подачи заявок участниками закупки (ч. 2 ст. 63);
– в документации (проекте муниципального контракта) об электронном аукционе № 0160300033214000017 сокращен срок размещения в ЕИС решения заказчика об одностороннем отказе от исполнения контракта и направления такого решения поставщику (подрядчику) (ч. 12 ст. 95);
– в документации (проекте муниципального контракта) об электронном аукционе № 0160300033214000017 сокращен срок размещения в ЕИС решения поставщика (подрядчика) об одностороннем отказе от исполнения контракта и направления такого решения заказчику (ч. 20 ст. 95);
– в реестр контрактов Заказчиком направлена информация позднее трех рабочих дней с даты исполнения контракта № 0160300033214000024-0059442-01, заключенного с ООО «Пелорус-С» на сумму 184,8 тыс. рублей (ч. 3 ст. 103).
2. При исполнении ведомственной целевой программы «Благоустройство территории Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на 2014 год» Администрацией района допущены нарушения на общую сумму 6 100,5 тыс. рублей, из них:
– приняты работы в отсутствие сертификатов, технических паспортов, документов о качестве используемых материалов на сумму 657,2 тыс. рублей;
– приняты работы по содержанию объектов, не числящихся на балансе Администрации района, на сумму 117,7 тыс. рублей;
– приняты работы по ремонту (содержанию) объектов, не предусмотренных условиями Программы, муниципальными контрактами, на сумму 185,1 тыс. рублей;
– произведено работ по сносу деревьев в отсутствие оформленного разрешения на снос на сумму 1412,1 тыс. рублей;
– произведена установка малых архитектурных форм без соответствующего согласования места размещения на сумму 81,9 тыс. рублей;
– приняты работы по вывозу и утилизации мусора на полигон МУП БКО «Спецавтохозяйство по уборке города», прекратившего прием ТБО в связи с отсутствием лицензии, на сумму 96,8 тыс. рублей;
– приняты работы по содержанию, ремонту объектов без оправдательных (подтверждающих) документов на сумму 3361,9 тыс. рублей;
– приняты работы по ремонту объектов без документов, подтверждающих необходимость его выполнения, на сумму 54,5 тыс. рублей;
– не подтверждено фактическое выполнение работ на сумму 40,4 тыс. рублей по засыпке декоративным щебнем цветника;
– расходы за оказанные ООО «Дитеско» услуги по осуществлению экспертизы результатов выполненных работ по ремонту фонтана (с нарушением пунктов 2.8, 2.9 договора от 22.07.2014) составили 92,9 тыс. рублей;
– в нарушение п. 5.1, 5.2, 5.3. 5.5 муниципальных контрактов от 18.12.2014 приемка результатов выполненных работ осуществлялась Администрацией района до проведения экспертизы результатов выполненных работ и составления экспертного заключения, подписанного комиссией.
Аудиторконтрольно-счетной палатымуниципального образования «Город Саратов»М.В. Курушина
